金寨縣2024年1-12月預算執行情況分析

一、全縣預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

1.一般公共預算收入

1-12月，全縣一般公共預算收入完成237065萬元，同比增收1567萬元，增長0.67%。其中稅收收入完成159580萬元，同比減收14118萬元，下降8.13%，占比67.31%；非稅收入完成77485萬元，同比增收15685萬元，增長25.38%，占比32.69%。

稅收收入項目情況如下：增值稅104103萬元，同比減收13230萬元，下降11.28%；企業所得稅11348萬元，同比增收2377萬元，增長26.5%；個人所得稅2147萬元，同比減收1190萬元，下降35.66%；資源稅1511萬元，同比減收461萬元，下降23.38%；城市維護建設稅8064萬元，同比減收1376萬元，下降14.58%；房產稅6475萬元，同比增收1874萬元，增長40.73%；印花稅3302萬元，同比增收430萬元，增長14.97%；城鎮土地使用稅5225萬元，同比減收82萬元，下降1.55%；土地增值稅3531萬元，同比增收238萬元，增長7.23%；車船稅2632萬元，同比減收2360萬元，下降47.28%；耕地占用稅4217萬元，同比增收3609萬元，增長593.59%；契稅7003萬元，同比減收3961萬元，下降36.13%；環境保護稅22萬元，同比增收14萬元，增長175%。

非稅收入項目情況如下：專項收入18548萬元，同比增收2814萬元，增長17.88%；行政事業性收費收入4807萬元，同比減收4149萬元，下降46.33%；罰沒收入17024萬元，同比增收6447萬元，增長60.95%;國有資產（資源）有償使用收入34428萬元，同比增收12912萬元，下降60.01%；捐贈收入1829萬元，同比減收1572萬元，下降46.22%；政府住房基金收入205萬元，減收81萬元，下降28.32%；其他收入644萬元，同比減收686萬元，下降51.58%。

2.一般公共預算支出

1-12月，全縣一般公共預算支出741022萬元，完成預算92.63%，同比減少113370萬元，下降13.27%。

支出分大類完成情況：一般公共服務支出63794萬元，同比下降6.52%；國防支出524萬元，同比下降27.92%；公共安全支出17852萬元，同比下降20.72%；教育支出125649萬元，同比增長5.55%；科學技術支出10668萬元，同比增長16.13%；文化旅游體育與傳媒支出5532萬元，同比減少22.95%；社會保障和就業支出105346萬元，同比下降42.92%；衛生健康支出39325萬元，同比下降29.58%；節能環保支出5282萬元，同比增長12.79%；城鄉社區支出122744萬元，同比下降19.96%；農林水支出158859萬元，同比下降4.95%；交通運輸支出41161萬元，同比增長235.08%；資源勘探工業信息等支出1523萬元，同比下降60.93%；商業服務業等支出636萬元，同比下降70.04%；金融支出0萬元，與去年同期一致；自然資源海洋氣象等支出2255萬元，同比下降19%；住房保障支出17110萬元，同比下降13.76%；糧油物資儲備支出689萬元，同比增長6.49%；災害防治及應急管理支出5279萬元，同比增長88.94%；債務付息支出16757萬元，同比下降4.3%。債務發行費用支出37萬元，同比下降66.96%。

（二）政府性基金預算執行情況

1.政府性基金收入

1-12月，全縣政府性基金收入40325萬元，完成年初預算32.78%，同比下降72.67%。其中國有土地使用權出讓收入37580萬元，同比下降72.04%。

2.政府性基金支出

1-12月，全縣政府性基金支出220558萬元，完成年初預算180.07%，同比減少22.09%。其中，國有土地使用權出讓收入安排的支出78145萬元，同比下降12.11%。

（三）國有資本經營預算預算執行情況

1.國有資本經營預算收入

1-12月，全縣國有資本經營預算收入63451萬元，完成年初預算45.32%，同比下降65.74%。

2.國有資本經營預算支出

1-12月，全縣國有資本經營預算支出1350萬元，完成年初預算13.50%，同比下降86.5%。

二、財政運行情況分析

從收入方面看，1-12月，完成稅收收入159580萬元，稅收占比67.31%，低于去年同期6.45個百分點。除企業所得稅、房產稅、印花稅、土地增值稅等6個稅種增長外，其他稅種呈負增長狀態，稅種的增長不均衡。同時可以看到我縣產業基礎薄弱、房地產市場持續低迷，稅基不穩固，2024年超六成重點稅源企業稅收為負增長。預計2025一般公共預算收入增長4%。

從支出方面看，加強財政資源統籌，保持必要支出力度。堅持精打細算、有保有壓，大力壓減一般性支出，從嚴控制非剛性支出，科學統籌使用庫款，堅決兜牢“三保“底線，干部職工工資、離退休人員養老金發放及時，機關單位“保運轉”經費費保障到位，鄉村振興、教育、科技、衛生等重點領域支出保障有力，1-12月全縣民生支出占一般公共預算支出比例達85.73%。

三、下步工作打算

一是以增加收入為切入點。持續加大財源培育力度，為財政穩定增收夯實基礎。強化稅費執收部門協作，形成收入共治的良好局面。加強對重點行業、重點稅源調研分析，擴大收入組織范圍，拓展收入增長空間，深挖收入增長潛力，切實做到依法征收，應收盡收。緊盯國家、省市政策動態和資金投向，全力做好項目謀劃、申報工作，竭盡全力爭取上級資金和政策支持，為財政穩健運行提供保障。

二是以優化支出為著力點。牢固樹立過“緊日子”思想，分類分層壓支出、調結構、盤存量。大力壓減一般性和非剛性、非重點支出，切實兜牢“三保”底線。切實發揮縣整合辦作用，堅持量力而行、量財辦事原則，正確處理項目需求與資金供給的關系。認真分析項目分配、支付進度慢的原因，采取有效措施，加快項目建設和資金支出進度，提高財政資金支出的及時性、均衡性和有效性。

三是以改善民生為發力點。按照“守住底線、保障重點、完善機制”思路，全面做好人民群眾關心關注的民生實事。優化財政支出結構，提升財政支出效能，重點支持保障和改善民生，加強基礎性、普惠性、兜底性民生實事項目建設，確保民生實事所需資金逐項落實到位。

四是以防范風險為落腳點。持續加強債務管理，嚴格執行政府舉債融資負面清單制度，進一步加強政府債務“借、用、管、還”機制，分類落實償債資金來源，確保按時還本付息。用好用足超長期國債政策，逐步置換并消化政府隱性債務，為融資平臺松綁減負。加強金融監管，引導優化金融供給，依法依規處置金融機構不良貸款，持續開展打擊非法集資行動，凈化金融秩序。